En ROYBA Asesores, especialistas en asesoría jurídica, fiscal y contable en Madrid, queremos ayudarte a sacar el máximo provecho de todas las oportunidades fiscales disponibles para tu empresa o negocio como autónomo. En este artículo, te explicamos algunas de las deducciones fiscales menos conocidas que podrían ayudarte a reducir tu carga fiscal y mejorar tu rentabilidad.
¿Qué son las deducciones fiscales?
Las deducciones fiscales son beneficios que permiten a empresas y autónomos reducir la cantidad de impuestos a pagar al Estado. Estas deducciones pueden estar relacionadas con gastos específicos, inversiones o situaciones particulares que el gobierno considera que deben tener algún tipo de beneficio fiscal.
En muchos casos, se conocen las deducciones fiscales más comunes, como las relacionadas con gastos de personal, suministros o gastos financieros. Sin embargo, existen otras deducciones menos conocidas que pueden ser de gran ayuda para las empresas y autónomos. A continuación, exploramos algunas de ellas.
Deducciones fiscales menos conocidas para empresas y autónomos
1. Deducción por creación de empleo para trabajadores con discapacidad
Una de las deducciones menos conocidas es la que se aplica a las empresas y autónomos que contratan a personas con discapacidad. Esta deducción puede aplicarse tanto en el Impuesto de Sociedades como en el IRPF.
- ¿Cómo funciona?: Las empresas pueden deducir hasta 9.000 euros por cada trabajador con discapacidad contratado con un grado de discapacidad igual o superior al 33%, y hasta 12.000 euros si el grado de discapacidad es igual o superior al 65%.
- Enlace de interés: Para más detalles sobre este tipo de deducción, puedes visitar el apartado de ayudas laborales en nuestra página web.
2. Deducción por gastos de formación de empleados
Las empresas pueden deducir una parte de los gastos destinados a la formación de sus empleados. Esta deducción es especialmente relevante para aquellas empresas que invierten en mejorar las habilidades de su personal, lo que a su vez aumenta la productividad y la competitividad en el mercado.
- ¿Cómo funciona?: Se permite deducir hasta un 1% de la masa salarial invertida en la formación de los empleados.
- Enlace de interés: En el apartado de asesoría laboral de nuestra web, encontrarás más información sobre cómo optimizar estos gastos.
3. Deducción por inversiones en tecnología y digitalización
En un mundo cada vez más digital, la inversión en tecnología y digitalización es fundamental para el crecimiento de las empresas. Afortunadamente, hay deducciones fiscales que permiten compensar parte de estos gastos.
- ¿Cómo funciona?: Las empresas pueden deducir un porcentaje de los gastos en software, hardware, infraestructura tecnológica y otros servicios relacionados con la transformación digital.
- Enlace de interés: Consulta nuestro apartado de asesoría fiscal para conocer cómo maximizar estas deducciones.
4. Deducción por alquiler de local de negocio
Aunque es una deducción más conocida, muchas empresas y autónomos no aprovechan al máximo los beneficios fiscales relacionados con el alquiler de locales comerciales.
- ¿Cómo funciona?: Se permite deducir hasta el 100% del alquiler de locales destinados a la actividad económica, siempre y cuando se cumplan ciertos requisitos específicos.
- Enlace de interés: Para más detalles sobre esta deducción, visita nuestro apartado de servicios contables.
5. Deducción por participación en proyectos de I+D+i
Las empresas que invierten en investigación, desarrollo e innovación tecnológica pueden acceder a deducciones fiscales específicas. Esta deducción es particularmente interesante para las empresas del sector tecnológico y de innovación.
- ¿Cómo funciona?: Las empresas pueden deducir hasta un 42% de los gastos destinados a proyectos de investigación y desarrollo, y un 12% en innovación tecnológica.
- Enlace externo: Visita la página del Ministerio de Ciencia e Innovación para ampliar información sobre estas deducciones.
Deducciones fiscales menos conocidas para autónomos
Los autónomos también pueden beneficiarse de deducciones fiscales específicas, muchas de las cuales son menos conocidas pero igualmente efectivas para reducir la carga impositiva.
1. Deducción por gastos de suministros en el hogar
Los autónomos que trabajan desde casa pueden deducir una parte proporcional de los gastos de suministros como agua, gas, electricidad, telefonía e internet.
- ¿Cómo funciona?: Esta deducción se aplica en función del porcentaje de la vivienda que se destina a la actividad económica.
- Enlace de interés: Descubre cómo aplicar correctamente esta deducción en nuestro apartado de asesoría contable.
2. Deducción por seguros de salud
Los autónomos pueden deducir los pagos de seguros de salud para ellos mismos, su cónyuge e hijos menores de 25 años que convivan con ellos.
- ¿Cómo funciona?: Esta deducción tiene un límite de 500 euros por persona y año.
- Enlace de interés: Visita el apartado de asesoría fiscal para obtener más detalles sobre esta deducción.
3. Deducción por dietas y manutención
Otra deducción menos conocida es la relacionada con dietas y gastos de manutención durante la actividad económica, siempre y cuando se realicen en establecimientos de hostelería y se paguen con medios electrónicos.
- ¿Cómo funciona?: Los gastos deducibles tienen un límite diario de 26,67 euros en España y 48,08 euros en el extranjero.
- Enlace de interés: Consulta cómo aprovechar esta deducción en nuestro apartado de asesoría jurídica.
¿Cómo maximizar las deducciones fiscales para tu negocio?
Es fundamental contar con el asesoramiento adecuado para asegurarse de que todas las deducciones fiscales posibles se aplican correctamente y conforme a la normativa vigente. En ROYBA Asesores, con más de 30 años de experiencia en Madrid, te ayudamos a identificar y aplicar todas las deducciones fiscales que te correspondan.
Conocer y aprovechar estas deducciones fiscales menos comunes puede representar un ahorro significativo para tu empresa o actividad como autónomo. No dejes de lado estas oportunidades fiscales que podrían beneficiar tus finanzas. Si necesitas más información o asesoramiento personalizado, no dudes en contactarnos.